现金流量与营运资本管理

课程大纲

一、现金流量在企业财务管理中的重要性

　　初步认识企业现金流量活动
　　利润与现金流量是否相等
　　现金流量的评估价值——股东、经营者、债权人

二、现金流量管理与营运资本分析

　　营运资本分析
　　　　模型分解
　　　　系列案例
　　企业5大资金周转危机原因分析与解决对策
　　　　发展危机
　　　　管理危机
　　　　财务决策失误
　　　　利润危机
　　　　销售危机
　　营运资本因素细分
　　营运资本管理中常见错误解析

三、企业现金流入管理

　　资本金投入、投资收益等的现金流入管理
　　信用管理对现金流入的影响
　　银行融资的现金流入管理

四、企业现金流出管理

　　银行结算体系与结算工具管理
　　电子银行系统
　　日常各种现金流出的管理
　　关注付款优先次序
　　内部控制及程序

五、现金流量的量化计算

　

　经营活动、投资活动、融资活动现金流量的计算
　

　分析企业偿债能力
　

　自由现金流量计算与分析
　

　分析经营活动现金净流量中存在的问题

六、准确预测未来现金流量

　

　战略周期的现金流规划
　

　投资项目的现金流预测
　

　最佳现金持有量预测
　

　企业经营管理中的现金流量预算——年度、季度、月度、周、日

	要能赚钱，更要会让钱生钱，这是现代企业经营战略的一个主流趋势。如何让企业在主业中的盈利能通过投资实现更大价值，是每位企业高管的经营战略之一。帮助企业高管分析投资风险、正确评估投资回报，是财务人员的职责。课程的案例丰富，老师授课条例清晰，内容系统，是我所参加过的最好的一次专业培训。		青岛食品股份有限公司财务总监刘晓明先生

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